ERP已成為我國企業(yè)管理信息化建設(shè)的代名詞,絕大部分企業(yè)采用的實(shí)施方案是“成熟套裝軟件+個性化定制開發(fā)”的模式。ERP作為先進(jìn)的集成化管理應(yīng)用軟件,具有投資大、技術(shù)含量高、實(shí)施難度大、涉及面廣的特點(diǎn),從近20年我國企業(yè)ERP系統(tǒng)實(shí)施來看。全面實(shí)施成功的僅占10%-20%,這充分說明ERP系統(tǒng)實(shí)施存在巨大風(fēng)險。我國現(xiàn)有的ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理體系很不完善,ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理實(shí)踐僅僅處于起步和摸索階段,關(guān)于ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險指標(biāo)建立及風(fēng)險評價研究的文獻(xiàn)通常只講述了指標(biāo)建立原則,缺乏科學(xué)的建立依據(jù),存在指標(biāo)設(shè)立主觀性強(qiáng)的特點(diǎn)。風(fēng)險識別作為ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理的前期工作,同時也是最關(guān)鍵的一步,所以,開展ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險識別過程、識別方法研究具有重要的理論價值和實(shí)踐意義。本文借鑒復(fù)雜系統(tǒng)理論與方法,將層次全息建模法、魚刺圖分析法、CMMI應(yīng)用到ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險識別研究當(dāng)中,研究風(fēng)險因素識別過程,構(gòu)建ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險矩陣模型,完善ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理與控制基礎(chǔ)理論,為企業(yè)ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理提供實(shí)踐指導(dǎo)。
1 典型風(fēng)險識別思想與方法
與ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理研究相關(guān)的主要是軟件開發(fā)風(fēng)險管理研究。Boehm依據(jù)個人風(fēng)險管理經(jīng)驗、專家經(jīng)驗和統(tǒng)計數(shù)據(jù),提出10項管理信息系統(tǒng)開發(fā)風(fēng)險源清單,并依照此風(fēng)險源清單,列出可能出現(xiàn)的若干項重要風(fēng)險因素;Marvin提出了基于分類的風(fēng)險辨識的思想,他認(rèn)為軟件開發(fā)項目風(fēng)險是在不斷改變的,而風(fēng)險清單是對風(fēng)險結(jié)構(gòu)的靜態(tài)描述,因此,傳統(tǒng)的方法不足以真實(shí)地反映風(fēng)險的狀況,他按風(fēng)險來源構(gòu)造了一棵分類樹,共分3層,頂層分為“產(chǎn)品工程”、“開發(fā)環(huán)境”和“方案約束”3個結(jié)點(diǎn),并輔以配套的詳細(xì)問卷調(diào)查表,軟件開發(fā)項目的風(fēng)險辨識過程就成為修剪和量化這棵分類樹的過程,該思想提高了辨識的靈活性,弱化了辨識的結(jié)構(gòu)性。Haimes將HHM理論應(yīng)用到軟件開發(fā)項目風(fēng)險分析當(dāng)中,他將復(fù)雜軟件開發(fā)項目分解為部件、子系統(tǒng)等層次,從時間維、工具維、方法維、人力資源維等角度來綜合分析軟件開發(fā)項目。
國外關(guān)于軟件開發(fā)風(fēng)險識別所采用的工具還有決策樹、階段風(fēng)險報告、風(fēng)險檔案表、分類結(jié)構(gòu)、條件-轉(zhuǎn)換-后果圖等。國外已將IT軟件開發(fā)風(fēng)險識別方法應(yīng)用到ERP系統(tǒng)實(shí)施中,取得了一定的研究成果,但我國ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險理論管理研究尚處于起步階段,風(fēng)險實(shí)踐處于探索當(dāng)中,風(fēng)險識別過程及方法研究有待進(jìn)一步深入。
2 ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險識別過程與方法
ERP系統(tǒng)實(shí)施屬于IT項目,但它有別于軟件開發(fā),重在實(shí)施過程和應(yīng)用,而且ERP系統(tǒng)是復(fù)雜的社會技術(shù)系統(tǒng),涉及企業(yè)經(jīng)營的各個層面。對于制造業(yè)企業(yè)來說。它實(shí)施周期長、難度大、投資大,如果實(shí)施失敗影響巨大。因此需要更加全面、有針對性的風(fēng)險識別過程和方法。
2.1 ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險識別過程
ERP是一套軟件系統(tǒng)、管理系統(tǒng)。也是一套先進(jìn)的管理思想,其固有的復(fù)雜性和不確定性決定了ERP系統(tǒng)實(shí)施必將引起各種風(fēng)險。風(fēng)險識別模型建立包括風(fēng)險借鑒、風(fēng)險分析、風(fēng)險矩陣建立3個過程。風(fēng)險借鑒是借鑒軟件供應(yīng)商、咨詢公司、監(jiān)理公司、同行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)ERP系統(tǒng)實(shí)施總結(jié)出的實(shí)施風(fēng)險,建立初步風(fēng)險列表;風(fēng)險分析是在初步風(fēng)險列表的基礎(chǔ)上。根據(jù)企業(yè)ERP系統(tǒng)實(shí)施目標(biāo)、實(shí)施計劃、實(shí)施流程、風(fēng)險管理目標(biāo)、時間要求、資金要求、人才要求、項目管理要求及企業(yè)其它自身特點(diǎn)。運(yùn)用層次全息模型描述復(fù)雜的ERP系統(tǒng)實(shí)施工程。采用魚刺圖法剖析ERP系統(tǒng)實(shí)施中存在的風(fēng)險因素;風(fēng)險矩陣建立是在借鑒CMMI里程碑思想確定分類依據(jù)后。采用二維表格方式進(jìn)行分類和歸納的過程。
2.2 層次全息建摸法
全息技術(shù)來源于照相技術(shù),用于從多維角度全面展現(xiàn)照片。層次全息建模(Hierarchical Holographic Modeling,HHM)是建立在大規(guī)模的復(fù)雜系統(tǒng)基礎(chǔ)上。是復(fù)雜系統(tǒng)理論的一部分。HHM用于將復(fù)雜系統(tǒng)描繪成多層次、分級的決策過程,采用分級重疊協(xié)調(diào)和分級多目標(biāo)最優(yōu)化相結(jié)合,將復(fù)雜系統(tǒng)的建模范圍從單個平面模型擴(kuò)展到多方面的全息模型,目的在于從眾多方面、視角和維度展現(xiàn)復(fù)雜系統(tǒng)的內(nèi)容和不同特征。
2.3 魚刺圖分析法
魚刺圖(Fish Bone Fig,F(xiàn)BF)由日本東京大學(xué)石川馨教授于1953年提出,最早使用于工業(yè)生產(chǎn)中影響產(chǎn)品質(zhì)量因素分析。由于其形狀像魚刺,所以稱為魚刺圖,也叫石川圖、因果圖、特性要因圖、樹枝圖。后被移植應(yīng)用到生產(chǎn)、管理、經(jīng)營、風(fēng)險等眾多領(lǐng)域,成為一種重要的分析方法。魚刺圖的一般繪制過程分成調(diào)查、定題、分析原因和繪圖4個過程
2.4 能力成熟度模型集成
能力成熟度模型集成(Capability Maturity Model Integration,CMMI)由美國軟件工程研究所研究制定,是衡量軟件公司軟件開發(fā)管理水平的重要參考因素,目的就是加強(qiáng)軟件開發(fā)項目過程管理,降低風(fēng)險,提高成功率,并已成為全世界軟件開發(fā)過程改進(jìn)的事實(shí)標(biāo)準(zhǔn)。CMMI中定義關(guān)鍵過程活動,制定標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范,建立里程碑慨念。在項目計劃時間點(diǎn)召開里程碑會議,檢查關(guān)鍵活動,明確開發(fā)工作完成狀態(tài),達(dá)到提高軟件開發(fā)成功率的目的。
3 ERP系統(tǒng)實(shí)施屢次全息模型構(gòu)建
ERP系統(tǒng)實(shí)施投資大,涉及管理思想變革、業(yè)務(wù)流程重組、數(shù)據(jù)集成、資金預(yù)算、員工績效、計算機(jī)硬件、軟件等眾多企業(yè)資源,還涉及到ERP軟件供應(yīng)商、咨詢公司、監(jiān)理公司等外部資源,屬于典型的復(fù)雜系統(tǒng)工程。下文采用HHM法從5個不同子域來刻畫復(fù)雜的ERP系統(tǒng)實(shí)施工程所包含的內(nèi)容和資源,如圖1所示。
圖1 ERP系統(tǒng)實(shí)施層次全息模型
實(shí)施流程子域包括立項、實(shí)施、運(yùn)行改進(jìn)三個階段,三階段劃分法與傳統(tǒng)軟件工程中的五階段法存在一定差異,它更貼近于企業(yè)ERP系統(tǒng)實(shí)施實(shí)際情況。其中立項階段主要包括企業(yè)內(nèi)部調(diào)查、信息化目標(biāo)確定、廠商選擇、規(guī)劃與決策;實(shí)施階段主要包括企業(yè)建模、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理;運(yùn)行改進(jìn)階段主要包括系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)與后期改進(jìn)。系統(tǒng)資源子域從企業(yè)內(nèi)部資源和外部資源來描述ERP系統(tǒng)實(shí)施。ERP實(shí)施涉及信息資源范圍廣、內(nèi)容繁雜,不容易把握,但它又是影響ERP系統(tǒng)實(shí)施成功實(shí)施的重要因素。功能模塊子域主要從ERP子系統(tǒng)角度來進(jìn)行分析,不同子系統(tǒng)實(shí)施難易程度不同。人力資源子域從所涉及的不同人員類型來分析ERP系統(tǒng)實(shí)施,ERP系統(tǒng)實(shí)施不僅涉及企業(yè)內(nèi)部相關(guān)人員,還需要來自不同公司的實(shí)施顧問、咨詢顧問的鼎力支持,還需要評審專家的客觀評價和指導(dǎo)。項目管理子域從項目的角度進(jìn)行分析。需要加強(qiáng)對ERP系統(tǒng)實(shí)施的質(zhì)量、文檔、進(jìn)度、溝通、培訓(xùn)等內(nèi)容的管理。
4 ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險因素魚刺圖建立
層次全息模型是分析復(fù)雜的ERP系統(tǒng)實(shí)施工程的有力武器,但由于角度多、層次多,內(nèi)容異常復(fù)雜,而且存在交叉關(guān)系,由此來透徹梳理ERP系統(tǒng)實(shí)施層次全息模型各子域中可能存在的多級風(fēng)險因素,得到可操作性強(qiáng)、結(jié)構(gòu)合理的風(fēng)險因素集十分困難,論文創(chuàng)新性的采用分級魚刺圖分析法,像剝竹筍一樣對其進(jìn)行剖析,構(gòu)建龐大的多級風(fēng)險因素魚刺圖,但受篇幅限制,僅以ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險、實(shí)施流程風(fēng)險、廠商選擇風(fēng)險三個層次為例,構(gòu)建三級魚刺圖來剖析可能的風(fēng)險因素,其他子域的風(fēng)險因素的剖析過程依此類推。
圖2 ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險分析魚刺圖
圖2展示了ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險可從實(shí)施流程風(fēng)險、系統(tǒng)資源風(fēng)險、功能模塊風(fēng)險、人力資源風(fēng)險及項目管理風(fēng)險五個方面進(jìn)行分析。圖3展示了實(shí)施流程風(fēng)險可以從立項、實(shí)施、運(yùn)行改進(jìn)三個階段風(fēng)險來分析,三個階段風(fēng)險又細(xì)分為21項下級風(fēng)險因素。圖4展示了廠商選擇風(fēng)險包括ERP廠商選擇風(fēng)險、硬件廠商選擇風(fēng)險、監(jiān)理公司選擇風(fēng)險和咨詢公司選擇風(fēng)險4方面,其中ERP廠商選擇風(fēng)險又細(xì)分為軟件質(zhì)量風(fēng)險、供應(yīng)商實(shí)力風(fēng)險、供應(yīng)商咨詢服務(wù)風(fēng)險及費(fèi)用風(fēng)險4方面,而這4個方面又通過24項指標(biāo)來評價。實(shí)踐證明,采用魚刺圖法,分級剖析ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險非常可行,層次清晰,推導(dǎo)過程合理,為后期的風(fēng)險矩陣建立、風(fēng)險評價、風(fēng)險決策及風(fēng)險控制打下堅實(shí)的基礎(chǔ)。
5 基于CMMI思想的ERP系統(tǒng)實(shí)施里程碑設(shè)立
ERP系統(tǒng)實(shí)施不同于ERP軟件的開發(fā),但為加強(qiáng)ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險管理,提高實(shí)施成功率,可借鑒CMMI思想,建立ERP系統(tǒng)實(shí)施的里程碑,明確關(guān)鍵活動。一方面為ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險因素進(jìn)行歸類提供依據(jù),同時在里程碑檢查點(diǎn)上分析當(dāng)前狀態(tài)、進(jìn)行風(fēng)險評價、制定相應(yīng)措施,減少風(fēng)險損失。經(jīng)過與ERP軟件供應(yīng)商、咨詢公司及已實(shí)施ERP的企業(yè)的眾多專家訪談,確定立項階段、ERP軟件選型、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)整理、系統(tǒng)切換、運(yùn)行與維護(hù)六個里程碑,它們分別屬于立項、實(shí)施和運(yùn)行改進(jìn)三個實(shí)施階段。確定組織與計劃、系統(tǒng)調(diào)查、廠商選擇、ERP實(shí)施培訓(xùn)、企業(yè)建模與管理變革、項目管理、實(shí)施環(huán)境分析及人力資源管理七項關(guān)鍵活動。
圖3 實(shí)施流程風(fēng)險分析魚刺圖
圖4 廠商選擇風(fēng)險分析魚刺圖
6 ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險矩陣建立
風(fēng)險矩陣是風(fēng)險辨識模型的主要體現(xiàn)方式。風(fēng)險矩陣是在層次全息模型、魚刺圖、CMMI的基礎(chǔ)上。對各級風(fēng)險因素下的風(fēng)險項進(jìn)行分類和歸納的工具。通過前面分析可知,復(fù)雜的ERP系統(tǒng)實(shí)施工程包含的風(fēng)險因素很多,如果只是將其做簡單的羅列意義將不是很大,而且風(fēng)險本身就是一個難以把握和比較含糊的概念,因此采用科學(xué)的方法對其進(jìn)行分類和歸納,對后期風(fēng)險評價、管理和控制顯得非常必要。具體分類結(jié)果如表1所示。
表1 ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險矩陣
橫軸以ERP系統(tǒng)實(shí)施里程碑為主線,將其融入立項、實(shí)施、運(yùn)行改進(jìn)三個階段當(dāng)中,每一列代表了一個實(shí)施階段中可能出現(xiàn)的重要風(fēng)險因素,為加強(qiáng)實(shí)施流程風(fēng)險管理提供清晰的概念。縱軸以ERP系統(tǒng)實(shí)施關(guān)鍵活動為主線,將魚刺圖剖析的多級風(fēng)險因素進(jìn)行歸納,每一行表示了每一關(guān)鍵活動在各階段將會產(chǎn)生的風(fēng)險因素。由于每個階段、每項關(guān)鍵活動的風(fēng)險因素子集基本已知,結(jié)合相應(yīng)風(fēng)險因素最底層的魚刺圖,即可建立相應(yīng)的風(fēng)險評價指標(biāo)體系,但由于風(fēng)險評價指標(biāo)非常復(fù)雜,并交錯在一起,需要進(jìn)一步進(jìn)行風(fēng)險決策規(guī)則挖掘。
7 結(jié)論
本文通過層次全息模型從多角度刻畫了復(fù)雜的ERP系統(tǒng)實(shí)施工程,將其分解為5個子域,然后采用逐層分解法,建立了相應(yīng)子域的多級風(fēng)險魚刺圖,再借用CMMI的里程碑思想確定了ERP系統(tǒng)實(shí)施的關(guān)鍵活動,建立風(fēng)險分類依據(jù),最后建立了ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險矩陣,比較全面的描述了ERP系統(tǒng)實(shí)施的風(fēng)險因素集。風(fēng)險識別是一個動態(tài)的過程,是風(fēng)險管理和控制的重要內(nèi)容,但由于風(fēng)險因素眾多,關(guān)系復(fù)雜,不利于決策,課題組下一步將在風(fēng)險因素決策規(guī)則挖掘、屬性約簡、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制策略方面繼續(xù)開展研究工作。
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